자녀와 함께 캐나다에 정착하면 교육자금 준비를 위해 자녀교육저축계좌(Registered Education Savings Plan, RESP)를 알아보게 됩니다.
RESP를 설명할 때 가장 많이 듣는 말은 “정부가 납입액의 20%를 보태준다”는 것입니다.
그렇다면 캐나다에 막 도착한 새 이민자도 RESP를 바로 열고 정부 보조금을 받을 수 있을까요?
결론부터 말하면 부모와 자녀가 필요한 Social Insurance Number(SIN)를 받았고, 자녀가 캐나다 거주자인 상태에서 RESP에 적격 납입을 하면 Basic CESG를 받을 수 있습니다. 첫 세금신고가 끝날 때까지 반드시 기다려야 하는 것은 아닙니다.
다만 이민 오기 전 연도의 보조금까지 모두 소급해서 받을 수 있는 것은 아닙니다. 자녀의 캐나다 거주기간과 나이, 과거 RESP 납입내역에 따라 사용할 수 있는 CESG room이 달라집니다.
Canada Learning Bond(CLB)는 납입 없이도 받을 수 있지만, 가족소득과 Canada Child Benefit(CCB), 세금신고 기록이 함께 확인되어야 합니다.
이번 글에서는 newcomer RESP grants를 시작할 때 필요한 조건을 알아보겠습니다. 입국 전 연도의 보조금, CESG 따라잡기와 16·17세 특별규정도 실제 사례로 쉽게 설명하겠습니다.
RESP는 어떤 계좌인가요?
RESP는 자녀나 다른 수익자(beneficiary)의 대학, 칼리지, 직업학교 등 고등학교 이후 교육비를 준비하기 위한 등록계좌입니다.
계좌를 여는 사람을 가입자(subscriber)라고 합니다. 교육자금을 사용할 사람은 수익자(beneficiary)입니다.
부모가 가입자가 되고 자녀가 수익자가 되는 경우가 가장 흔하지만, 조부모나 다른 가족도 조건에 맞게 RESP를 열 수 있습니다.
RESP에는 일반적으로 다음과 같은 돈이 들어갑니다.
- 가입자나 가족이 납입한 원금
- Canada Education Savings Grant(CESG)
- Canada Learning Bond(CLB)
- 일부 주에서 제공하는 교육저축 혜택
- 계좌 안에서 발생한 투자수익
RESP에 넣은 개인 납입액은 RRSP나 FHSA처럼 소득공제를 받을 수 없습니다.
대신 계좌 안의 투자수익은 매년 가입자에게 과세되지 않습니다. 나중에 교육보조금(Educational Assistance Payment, EAP)으로 지급되는 보조금과 투자수익은 일반적으로 학생의 소득으로 보고됩니다.
부모가 납입한 원금은 보통 이미 세금을 낸 돈이므로, 조건에 맞게 돌려받을 때 다시 과세되지 않습니다.
Newcomer RESP grants: 입국 후 언제부터 받을 수 있나요?
RESP 정부 보조금을 받으려면 계좌만 여는 것으로 끝나지 않습니다.
Basic CESG를 받기 위해서는 일반적으로 다음 조건을 충족해야 합니다.
- 자녀가 RESP의 수익자로 등록되어 있습니다.
- 수익자의 유효한 SIN이 금융기관에 제공되어 있습니다.
- 납입하는 시점에 수익자가 캐나다 거주자입니다.
- 자녀의 연령이 CESG 대상기간 안에 있습니다.
- 금융기관을 통해 CESG 신청이 완료되어 있습니다.
RESP를 여는 가입자도 계좌 등록을 위해 본인의 SIN을 금융기관에 제공해야 합니다.
따라서 새 이민자 가족은 부모와 자녀의 SIN을 준비한 뒤 RESP를 시작하는 것이 일반적입니다.
영주권이나 시민권만으로 보조금이 자동 지급되는 것은 아닙니다. 자녀가 캐나다 거주자이고 필요한 SIN과 계좌·신청조건을 갖췄는지가 중요합니다.
첫 세금신고 전에도 Basic CESG를 받을 수 있나요?
Basic CESG는 가족소득과 관계없이 적격 납입액을 기준으로 계산합니다.
자녀가 캐나다 거주자이고 SIN이 있으며 RESP에 수익자로 등록되어 있다면, 첫 세금신고 전이라도 적격 납입에 대해 Basic CESG를 신청할 수 있습니다.
일반적으로 RESP에 넣은 첫 $2,500의 20%가 Basic CESG로 지급됩니다. 연간 기본 보조금은 최대 $500입니다.
예를 들어 자녀가 2026년 8월 캐나다 거주자가 되었고 10월에 SIN을 받은 뒤 RESP를 열었다고 가정해 보겠습니다.
부모가 2026년 말까지 $2,500을 납입하고 다른 조건도 충족한다면, 일반적으로 최대 $500의 Basic CESG를 받을 수 있습니다.
입국월이 8월이라고 해서 $500을 월수로 나누지는 않습니다. 다만 자녀가 캐나다 거주자가 된 뒤 적격 납입을 해야 합니다.
CESG는 얼마나 받을 수 있나요?
Basic CESG는 가족소득과 관계없이 적격 납입액의 20%를 지원합니다.
| 해당 연도 개인 납입액 | 일반적인 Basic CESG |
|---|---|
| $500 | $100 |
| $1,000 | $200 |
| $2,500 | $500 |
| $5,000 | 최대 $1,000* |
*$5,000 납입으로 $1,000을 받으려면 과거에 사용하지 않은 CESG room이 있어야 합니다.
CESG의 평생 최대금액은 수익자 한 명당 $7,200입니다.
RESP를 여러 개 만들더라도 $7,200 한도가 계좌마다 새로 생기지는 않습니다. 한 자녀를 위해 개설된 모든 RESP의 CESG를 합산합니다.
이민 전 연도의 CESG도 소급해서 받을 수 있나요?
새 이민자가 가장 많이 오해하는 부분입니다.
사용하지 않은 CESG room은 자녀가 RESP의 수익자로 등록되지 않았던 해에도 미래로 이월될 수 있습니다.
하지만 CESG room은 일반적으로 18세 미만의 캐나다 거주 자녀에게 생깁니다.
자녀가 해외에서 생활하며 캐나다 비거주자였던 연도까지 $500씩 자동으로 쌓이는 것은 아닙니다.
예를 들어 자녀가 2019년에 한국에서 태어나 계속 한국에 살다가 2026년에 캐나다 거주자가 되었다고 가정해 보겠습니다.
이 경우 2019년부터 2025년까지의 CESG room을 모두 소급해서 받는다고 생각하면 안 됩니다. 자녀가 캐나다 거주자가 된 2026년부터 CESG 자격과 room을 확인해야 합니다.
반면 자녀가 과거에 캐나다 거주자였지만 RESP를 열지 않았거나 충분히 납입하지 않았다면, 해당 기간에 쌓인 미사용 room이 있을 수 있습니다.
입국일이나 시민권만으로 계산하지 말고 자녀의 실제 캐나다 거주기간과 기존 RESP 내역을 확인해야 합니다.
사용하지 않은 CESG room은 어떻게 따라잡나요?
자녀에게 과거 미사용 CESG room이 있다면 한 해에 기본 $500보다 더 많은 CESG를 받을 수 있습니다.
일반적으로 현재 연도의 room과 과거 미사용 room을 함께 사용해 한 해 최대 $1,000의 Basic CESG를 받을 수 있습니다.
이를 위해서는 최대 $5,000의 적격 납입이 필요할 수 있습니다.
예를 들어 2026년에 자녀에게 전년도 미사용 room $500과 2026년 room $500이 있다고 가정해 보겠습니다.
부모가 $5,000을 납입하면 20%인 $1,000의 Basic CESG를 받을 수 있습니다. $2,500만 납입하면 일반적으로 $500을 받고 남은 room은 미래로 넘어갑니다.
따라잡기를 한다고 해서 한 번에 여러 해의 보조금을 모두 받을 수 있는 것은 아닙니다. Basic CESG는 과거 room이 있어도 일반적으로 한 해 최대 $1,000까지만 지급됩니다.
자녀의 나이가 많다면 남은 기간 안에 모든 room을 사용하지 못할 수도 있습니다.
Additional CESG는 무엇인가요?
중·저소득 가정은 첫 $500의 연간 납입액에 대해 Additional CESG를 받을 수 있습니다.
2026년 조정가족순소득(Adjusted Family Net Income)을 기준으로 보면 일반적인 구조는 다음과 같습니다.
| 2026년 조정가족순소득 | 첫 $500 납입에 대한 추가율 | 최대 Additional CESG |
| $58,523 이하 | 20% | $100 |
| $58,523 초과~$117,045 이하 | 10% | $50 |
| $117,045 초과 | 없음 | $0 |
따라서 소득요건을 충족한 가정은 Basic CESG $500에 Additional CESG를 더해 해당 연도 최대 $550 또는 $600을 받을 수 있습니다.
Additional CESG는 primary caregiver와 배우자 또는 사실혼 배우자의 조정가족소득을 기준으로 결정됩니다.
새 이민자라면 CCB 신청과 세금신고, 혼인상태와 가족정보가 정확하게 등록되어 있어야 소득기준 보조금을 제대로 판단할 수 있습니다.
소득기준은 매년 바뀔 수 있으므로 납입 전 최신 기준을 확인해야 합니다.
Canada Learning Bond는 납입하지 않아도 받을 수 있습니다
Canada Learning Bond(CLB)는 저소득 가정의 자녀를 위한 지원입니다.
적격 자녀는 처음 자격이 생긴 해에 $500을 받을 수 있습니다. 이후 15세가 되는 해까지 자격을 충족한 해마다 $100씩 추가될 수 있으며, 평생 최대금액은 $2,000입니다.
CLB를 받기 위해 부모가 RESP에 개인 돈을 납입할 필요는 없습니다.
다만 다음 조건을 확인해야 합니다.
- 자녀가 2004년 1월 1일 이후 출생했습니다.
- CLB가 지급되기 전에 자녀가 캐나다 거주자입니다.
- 자녀에게 유효한 SIN이 있습니다.
- 자녀가 RESP의 수익자로 등록되어 있습니다.
- 가족소득이 해당 기간의 기준을 충족합니다.
- primary caregiver가 해당 연도의 세금신고를 했습니다.
- primary caregiver가 자녀에 대한 CCB 수급자격을 갖췄습니다.
CLB는 적격연도에 대해 소급 지급될 수 있습니다. 하지만 여기서 ‘소급’은 이민 전의 모든 연도를 의미하지 않습니다.
자녀와 primary caregiver가 실제로 CLB 요건을 충족했던 연도만 대상이 됩니다. 캐나다 비거주 기간이나 CCB·소득요건을 충족하지 않은 연도까지 자동으로 지급되는 것은 아닙니다.
첫 세금신고가 중요한 이유는 무엇인가요?
Basic CESG의 20%는 가족소득과 관계없이 적용될 수 있습니다.
반면 Additional CESG와 CLB는 가족소득과 primary caregiver의 CCB 자격을 확인해야 합니다.
새 이민자 가족은 입국 후 가능한 시점에 다음 절차를 진행하는 것이 좋습니다.
- 부모와 자녀의 SIN을 신청합니다.
- 자녀가 있는 가정은 CCB를 신청합니다.
- 매년 기한에 맞춰 세금신고를 합니다.
- 금융기관에서 RESP와 정부 보조금을 함께 신청합니다.
- 보조금이 실제 계좌에 입금됐는지 확인합니다.
세금이 없거나 소득이 적다고 해서 신고를 건너뛰면 소득기준 혜택의 확인이 늦어질 수 있습니다.
부부라면 두 사람 모두 세금신고를 완료하고 혼인상태와 주소, 자녀정보도 최신으로 유지하는 것이 중요합니다.
15세 자녀와 함께 이민 왔다면 서둘러 확인하세요
CESG는 자녀가 17세가 되는 해의 12월 31일까지 받을 수 있습니다.
하지만 16세와 17세에는 특별조건이 적용됩니다.
자녀가 16세 또는 17세에 CESG를 받으려면 15세가 되는 해의 12월 31일까지 다음 중 하나를 충족해야 합니다.
- RESP에 총 $2,000 이상을 납입했고 그 금액을 인출하지 않았습니다.
- 이전의 서로 다른 4개 연도에 매년 $100 이상을 납입했고 그 금액을 인출하지 않았습니다.
새 이민자 가족에게는 첫 번째 방법이 더 현실적일 수 있습니다.
예를 들어 자녀가 2026년에 15세가 되고 그해 캐나다 거주자가 되었다면, 2026년 12월 31일까지 RESP에 $2,000 이상을 납입해 두어야 16세와 17세에도 CESG를 받을 수 있습니다.
반대로 자녀가 이미 16세가 된 뒤 캐나다에 처음 왔고 과거 적격 RESP 납입내역이 없다면, 위 조건을 뒤늦게 충족할 수 없습니다. 이 경우 16세와 17세의 CESG를 받지 못할 수 있습니다.
자녀가 14세나 15세라면 RESP 개설과 납입시기를 일반 가정보다 더 빨리 확인해야 하는 이유입니다.
입국 첫해 사례로 정리해 보겠습니다
2026년 7월 캐나다로 이주한 민준 씨 가족에게는 8세 자녀가 있습니다. 부모와 자녀는 캐나다 거주자가 되었고 모두 SIN을 받았습니다.
그해 10월 민준 씨는 자녀를 수익자로 지정한 RESP를 열었습니다. 이후 12월까지 $2,500을 납입했습니다.
자녀가 납입시점에 캐나다 거주자이고 다른 요건도 충족했다면, 일반적으로 $500의 Basic CESG를 받을 수 있습니다.
가족소득이 2026년 Additional CESG 기준에 해당하고 관련 정보가 확인되면 $50 또는 $100이 추가될 수 있습니다.
민준 씨의 자녀는 2026년 이전에 캐나다 거주자가 아니었습니다. 따라서 2018년 출생 이후 모든 연도의 CESG room을 소급해서 받는 것은 아닙니다.
반면 입국 후 생긴 CESG room을 해당 연도에 모두 사용하지 않았다면 미래 연도로 넘길 수 있습니다. 이후 한 해 최대 $1,000의 Basic CESG 범위에서 따라잡기를 진행할 수 있습니다.
RESP는 얼마까지 납입할 수 있나요?
현재 RESP에는 일반적인 연간 납입한도가 없습니다.
다만 개인 납입액의 평생한도는 수익자 한 명당 $50,000입니다.
이 한도는 한 계좌가 아니라 해당 자녀를 위해 개설된 모든 RESP를 합산해 적용합니다.
부모가 RESP를 열고 조부모도 별도의 RESP를 열었다면 서로의 납입액을 공유해 관리해야 합니다.
총 납입액이 $50,000을 초과하면 초과금액에 대해 일반적으로 매월 1%의 세금이 부과될 수 있습니다.
정부가 넣어주는 CESG와 CLB, 지정된 주정부 보조금은 개인 납입액의 $50,000 한도에 포함되지 않습니다.
$2,500보다 많이 넣으면 항상 좋은가요?
RESP에는 연간 납입한도가 없으므로 한 번에 큰 금액을 넣을 수 있습니다.
하지만 CESG만 놓고 보면 해당 연도의 room을 확인해야 합니다.
과거 미사용 CESG room이 없다면 $2,500을 초과한 납입액에는 Basic CESG가 추가로 붙지 않습니다.
예를 들어 첫해에 $10,000을 납입해도 미사용 room이 없다면 Basic CESG는 일반적으로 $500입니다. 남은 $7,500은 투자기간을 늘리는 효과는 있을 수 있지만 추가 보조금은 만들지 않습니다.
한꺼번에 납입할지 매년 CESG를 받으며 나눠 넣을지는 자녀의 나이와 남은 grant room, 가족의 현금흐름을 함께 보고 결정해야 합니다.
어떤 RESP를 선택해야 하나요?
RESP는 은행과 신용조합, 투자회사와 다른 등록기관을 통해 만들 수 있습니다.
가입 전에는 다음 내용을 비교해 보세요.
- Individual RESP인지 Family RESP인지 확인합니다.
- 현금과 GIC, 뮤추얼펀드, ETF 등 이용 가능한 상품을 살펴봅니다.
- 계좌관리비와 투자상품의 비용을 확인합니다.
- 납입액과 시기를 자유롭게 바꿀 수 있는지 확인합니다.
- CESG와 CLB, 거주지의 주정부 혜택을 모두 신청할 수 있는지 물어봅니다.
- 자녀가 진학하지 않을 때의 이전·환급조건을 확인합니다.
- 단체형 교육저축플랜이라면 납입의무와 중도해지조건을 자세히 읽어봅니다.
정부 등록계좌라는 이유만으로 모든 RESP 상품의 비용과 계약조건이 같은 것은 아닙니다.
특히 새 이민자는 영어 계약서와 판매설명을 충분히 이해하지 못한 상태에서 장기계약에 가입하지 않도록 주의해야 합니다.
자녀 나이에 맞게 투자위험도 조절해야 합니다
RESP라는 계좌가 투자손실을 막아주지는 않습니다.
자녀가 어리다면 대학 입학까지 시간이 길어 성장형 투자를 일부 활용할 수 있습니다. 시간이 지나면서 가격변동을 감당할 기간은 점점 짧아집니다.
고등학교 졸업이 몇 년 남지 않았다면 주식시장 변동으로 교육비가 크게 줄지 않도록 위험을 낮추는 계획이 필요합니다.
GIC나 현금성 상품이 항상 최선인 것도 아니고, 주식형 투자가 항상 더 좋은 것도 아닙니다.
남은 투자기간과 예상 교육비, 보조금과 가족의 납입능력을 함께 고려해야 합니다.
새 이민자가 RESP 개설 전에 확인할 9가지
RESP와 정부 보조금을 시작하기 전에는 다음 순서로 확인해 보세요.
- 부모와 자녀의 SIN을 준비합니다.
- 자녀가 납입시점에 캐나다 거주자인지 확인합니다.
- 자녀의 생년과 16·17세 특별규정 적용 여부를 확인합니다.
- 과거 캐나다 거주기간과 기존 RESP 내역을 살펴봅니다.
- 자녀의 미사용 CESG room을 금융기관에 확인합니다.
- CCB 신청과 부부의 세금신고를 완료합니다.
- Basic CESG, Additional CESG와 CLB를 모두 신청합니다.
- 다른 가족이 개설한 RESP 납입액도 합산합니다.
- 계좌비용과 투자상품, 중도해지조건을 비교합니다.
정부 보조금은 신청했다고 바로 확정되는 것이 아닙니다. 금융기관이 신청을 처리한 뒤 실제 CESG와 CLB가 계좌에 입금됐는지 거래내역을 확인하세요.
자주 묻는 질문
입국 직후 RESP를 열 수 있나요?
부모와 자녀가 필요한 SIN을 받았고 자녀가 캐나다 거주자이며 금융기관의 개설조건을 충족한다면 가능합니다.
첫 세금신고 전에도 CESG를 받을 수 있나요?
Basic CESG는 가족소득과 관계없이 적격 납입액을 기준으로 하므로, 자녀의 SIN과 거주자 요건 등을 충족하면 첫 세금신고 전에도 신청할 수 있습니다. Additional CESG와 CLB는 가족소득과 CCB·세금신고 정보가 필요합니다.
이민 전 연도의 CESG를 모두 받을 수 있나요?
받을 수 없습니다. CESG room은 일반적으로 18세 미만의 캐나다 거주 자녀에게 생깁니다. 자녀가 캐나다 비거주자였던 과거 연도까지 자동으로 쌓이지 않습니다.
RESP를 늦게 열면 CESG를 따라잡을 수 있나요?
캐나다 거주기간 중 사용하지 않은 room이 있다면 가능합니다. 적격 납입을 통해 일반적으로 한 해 최대 $1,000의 Basic CESG까지 받을 수 있습니다.
CLB를 받으려면 부모가 돈을 넣어야 하나요?
아닙니다. CLB는 개인 납입 없이도 받을 수 있습니다. 다만 자녀의 SIN과 거주자 요건, 가족소득, CCB와 세금신고 조건을 충족해야 합니다.
자녀가 이미 16세라면 CESG를 받을 수 있나요?
15세가 되는 해 말까지 $2,000 이상을 납입했거나, 서로 다른 4개 연도에 각각 $100 이상을 납입하고 인출하지 않은 조건 중 하나를 충족해야 합니다. 과거 납입내역이 없는 새 이민자라면 받지 못할 수 있습니다.
RESP 납입액도 세금공제를 받을 수 있나요?
받을 수 없습니다. RESP 개인 납입액은 소득공제 대상이 아닙니다.
RESP를 여러 개 열면 CESG 한도도 늘어나나요?
늘어나지 않습니다. CESG 평생한도와 RESP 개인 납입 평생한도는 수익자를 기준으로 모든 계좌를 합산합니다.
마무리
새 이민자가 RESP를 시작할 때는 계좌를 여는 것보다 자녀의 SIN과 캐나다 거주자 요건을 먼저 확인해야 합니다.
Basic CESG는 첫 세금신고 전에도 시작할 수 있습니다. 하지만 자녀가 캐나다 비거주자였던 이민 전 연도까지 보조금 room이 자동으로 쌓이는 것은 아닙니다.
Additional CESG와 CLB를 받으려면 CCB와 세금신고, 가족소득 정보가 중요합니다.
자녀가 15세에 가까워졌다면 16·17세 특별규정을 반드시 확인해야 합니다. 입국시기가 늦으면 CESG를 받을 수 있는 기간이 예상보다 짧을 수 있습니다.
RESP는 정부 보조금과 장기투자를 함께 활용할 수 있는 좋은 교육저축계좌입니다. 다만 자녀의 나이와 실제 grant room, 가족의 현금흐름에 맞게 시작하는 것이 더 중요합니다.
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중요 안내
이 글은 일반적인 교육 목적으로 작성되었습니다. 개인별 세무, 법률 또는 투자 조언이 아닙니다. 세법상 거주 상태와 납입 가능 한도는 개인의 과거 거주 이력과 거래내역에 따라 달라질 수 있습니다. 실제 납입이나 출금 전에는 국세청 기록과 금융기관 거래내역을 확인하고, 필요한 경우 자격을 갖춘 전문가와 상담하세요.